Wyniki wyszukiwania

AML

Kara finansowa a delikt AML

Delikty AML – ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu wskazuje ich całą masę. Niemal każde zachowanie instytucji obowiązanej, które może wspomagać, nawet nieświadomie, pranie pieniędzy, jest zagrożone karą. Nie każdy czyn jest jednak przestępstwem. Te lżejsze przewinienia nazywane są deliktami. Nie grozi za nie sankcja w postaci więzienia, a w najgorszym wypadku wysoka

Podatki i prawo

Przechowywanie dokumentacji księgowej – czy dokumenty w chmurze są bezpieczne?

Cały świat idzie w stronę digitalizacji. Jeżeli jeszcze tego nie robisz, również powinieneś o tym pomyśleć. Wykorzystywanie serwera zamiast segregatora ma wiele zalet. Zajmuje mało miejsca, jest wygodne w wyszukiwaniu dokumentów i co równie ważne jest przyjaźniejsze środowisku. Mimo to prawodawca nie zdecydował się uregulować tej kwestii jednoznacznie, nakazując przejście z wersji papierowej na elektroniczną.

Podatki i prawo

Weryfikacja klienta biura rachunkowego – na co zwrócić uwagę?

Prowadzenie biura rachunkowego stanowi biznes jak każdy inny. Prowadząc obsługę ksiąg rachunkowych, jesteś nastawiony na zysk. Świadczysz usługi najwyższej jakości, zatem nie powinno dziwić, że oczekujesz adekwatnego wynagrodzenia. Niestety może zdarzyć się tak, że trafisz na nierzetelnego klienta, który będzie zwlekał lub nawet unikał wypłaty Twojego wynagrodzenia. Oczywiście prawo przewiduje szereg możliwości egzekwowania swojej wierzytelności,

Podatki i prawo

Wypowiedzenie umowy klientowi – kiedy to możliwe?

Im więcej klientów, tym lepiej. Tak to powinno przynajmniej działać. Od niektórych z nich jednak lepiej trzymać się z daleka. Trafiając na osobę niesłowną, lekkomyślną, czy po prostu taką, która regularnie „zapomina” o przelewach Twojego wynagrodzenia, nie dziwne, że chodzi Ci po głowie wypowiedzenie umowy klientowi. Tylko czy to takie proste? W końcu łączy Cię

Podatki i prawo

Biała lista podatników VAT – sprawdź zanim będzie za późno

Prowadząc biuro rachunkowe, jak każdy przedsiębiorca, jesteś narażony na nieuczciwych kontrahentów. Jest to część biznesu, na który musisz być przygotowany. Większości „pułapek” możesz jednak uniknąć, jeżeli dobrze przygotujesz się do zawierania przyszłych współprac i podpisywania umów. Przez przygotowanie mam na myśli weryfikację kontrahenta. Jednym z narzędzi, które Ci na to pozwoli, jest biała lista podatników

Podatki i prawo

Jakie dane osobowe pracowników może przetwarzać pracodawca?

Czasy „dzikiego zachodu” w procedurze zatrudniania słusznie odeszły w zapomnienie. Będąc pracodawcą nie możesz już bez konsekwencji wypytywać kandydatów na pracowników o ich upodobania polityczne, niepełnosprawności, plany na przyszłość, posiadane kredyty, dzieci, ciąże czy plany związane z małżeństwem. Rozporządzenie w przedmiocie ochrony praw osobowych skutecznie ograniczyło zakres informacji, jakich możesz żądać od potencjalnego pracownika na

Podatki i prawo

RODO przy zatrudnianiu nowego pracownika – o co może pytać pracodawca

Zatrudniając nowego pracownika do swojego biura rachunkowego chcesz mieć pewność, że wybrany kandydat spełnia wszystkie stawiane przed nim wymagania. Jednakże przed zadaniem pytania powinieneś się dobrze zastanowić, czy przypadkiem nie wchodzisz w sferę osobistą kandydata i nie naruszasz jego prawa do prywatności. Wraz z wejściem rozporządzenia unijnego w przedmiocie ochrony danych osobowych skończył się czas

AML

Kiedy stosować środki bezpieczeństwa finansowego?

O tym, że musisz dostosować swoje wewnętrzne systemy pracy do procedur AML pisaliśmy już nie raz. Jakie środki bezpieczeństwa się z tym wiążą, też już zapewne wiesz. Ale czy zapoznałeś się z kwestią tego, w jakich sytuacjach prawodawca wymaga od Ciebie, abyś podjął stosowne działania w celu przeciwdziałania prania pieniędzy i finansowania terroryzmu? Ustawa bowiem

Lupa nad segregatorem z dokumentami.
AML

Jak wygląda kontrola AML?

Biuro rachunkowe jako jeden z podmiotów obowiązanych ma za zadanie przeciwdziałać praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Jest to bardzo ważne, bowiem ustawa podchodzi do tematu bardzo rygorystycznie. Kary, jakie czekają podmioty „pobłażliwie” podchodzące do tej kwestii, mogą być bardzo dotkliwe. I nie chodzi mi tu wyłącznie o sankcje finansowe, ale również o te karne. Nie

AML

Ocena ryzyka AML – jak ją opracować?

Wszystkie podmioty zobowiązane, to jest również biura rachunkowe, są obowiązane sporządzić i wdrożyć procedurę przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy. Jednym z jej elementów jest ocena ryzyka AML. Ma ona na celu zidentyfikowanie zagrożenia związanego z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu, z uwzględnieniem czynników dotyczących między innymi klientów, państwa w którym funkcjonuje, produktów, usług czy transakcji. Dokonana

AML

Krajowa ocena ryzyka – dlaczego powinieneś ją poznać?

To że obowiązuje Cię nakaz przeciwdziałania praniu pieniędzy, już wiesz. Wiesz zapewne również, że Twoim obowiązkiem jest stworzenie i wdrożenie w Twoim biurze rachunkowym oceny ryzyka. Ale czy wiesz, że Twoja ocena ryzyka musi być zgodna i kompatybilna z tą wydaną przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej? Krajowa ocena ryzyka – bo o nią właśnie chodzi,

AML

Brak AML w biurze a kary administracyjne

Obowiązek przeciwdziałania prania pieniędzy i finansowania terroryzmu objął również biura rachunkowe. Nieważne czy prowadzisz małą firmę, która obsługuje wyłącznie jednoosobowe działalności osobowe z KPiR czy wielkie spółki bazujące na księdze rachunkowej, w każdym wypadku Twoim obowiązkiem jest wprowadzenie takich mechanizmów, które nie dopuszczą do nielegalnego obrotu środków pieniężnych. Katalog obowiązków w tym przedmiocie jest naprawdę