Procedura AML dla biur rachunkowych wzór 2026

Opis

Procedura AML to jeden z tych obowiązków, które większość właścicieli biur rachunkowych odkłada „na później”. Nie dlatego, że są nieważne — tylko dlatego, że są czasochłonne, niejednoznaczne i trudne do wdrożenia w praktyce.

Ten produkt powstał po to, aby uprościć AML w biurze rachunkowym i dać Ci gotową, uporządkowaną bazę do realnego wdrożenia procedur — bez pisania wszystkiego od zera.

Czy moje biuro rachunkowe potrzebuje procedury AML?

Tak. Każde biuro rachunkowe, jako instytucja obowiązana, zgodnie z art. 2 ustawy AML, musi posiadać wewnętrzną procedurę AML, a nie tylko wiedzę o przepisach.

Samo posiadanie dokumentu jednak nie wystarczy. Procedura:

• musi być dostosowana do specyfiki biura,
• wdrożona w praktyce,
• znana osobom wykonującym obowiązki AML.

Gotowy wzór, który możesz dopasować do swojego biura, znacząco skraca ten proces i ogranicza ryzyko błędów.

Czy procedura spełnia wymogi ustawy AML?

Tak. Procedurę opracowała radca prawny Kamila Wasilewska z Kancelarii Prawnej RPMS Staniszewski & Wspólnicy.

Kamila Wasilewska – radczyni prawna i AML Compliance Officer jest członkinią Okręgowej Izby Radców Prawnych w Poznaniu od 2017 roku. Doświadczenie zawodowe zdobywa od 2008 roku, pracując jako prawnik oraz audytor wewnętrzny w instytucjach rynku finansowego, w tym w towarzystwach funduszy inwestycyjnych oraz biurze maklerskim.

Na co dzień:

• doradza instytucjom obowiązanym w zakresie AML i CFT,
• projektuje i wdraża procedury AML oraz systemy compliance,
• wspiera podmioty regulowane w spełnianiu wymogów nadzorczych,
• reprezentuje spółki przed KNF, w szczególności dostawców usług płatniczych (MIP, KIP).

Jako AML Compliance Officer skupia się na tym, aby AML:

• było faktycznie wdrożone, a nie tylko „na papierze”,
• było zrozumiałe dla zespołu wykonującego codzienne obowiązki,
• działało w praktyce podczas kontroli i bieżącej pracy z klientami.

Z naszą procedurą masz więc pewność, że realizujesz swoje obowiązki wynikające z ustawy AML.

Pamiętaj jednak, że sama procedura to za mało. Należy ją jeszcze wdrożyć i stosować w Twoim biurze. Możesz to zrobić sprytnie i automatycznie w naszej 👉 Aplikacji. Sprawdź!

Co otrzymam po zakupie procedury AML?

W pakiecie otrzymujesz kompletny zestaw dokumentów AML, gotowych do edycji i dopasowania do Twojego biura, w tym m.in.:

1. Oświadczenie klienta – osoby fizycznej (KYC)
2. Oświadczenie klienta – osoby prawnej i jednostki organizacyjnej (KYC)
3. Karta oceny ryzyka klienta
4. Karta ocena ryzyka związanego z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu w biurze rachunkowym
5. Oświadczenie o źródle pochodzenia majątku
6. Tabela transakcji podejrzanych
7. Bieżące monitorowanie stosunków gospodarczych
8. Formularz anonimowego zgłoszenia rzeczywistych lub potencjalnych naruszeń przepisów dot. AML
9. Oświadczenie pracownika lub współpracownika o odbytym szkoleniu
10. Oświadczenie pracownika lub współpracownika lub innej osoby działającej w imieniu i na rzecz biura o zapoznaniu się z polityką AML obowiązującą w biurze
11. Lista sygnałów alarmowych – tzw. red flags
12. Lista państw uwzględnianych w procesie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
13. Lista branż podwyższonego ryzyka
14. Uchwały dotyczące:
    – przyjęcia do stosowania Procedury AML;
    – wyznaczenia członka zarządu/osoby z wyższej kadry kierowniczej odpowiedzialnego w spółkach za obszar AML;
    – powołania Koordynatora ds. AML.
15. Raport z kontroli wewnętrznej nad realizacją wewnętrznej procedury przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu w biurze
16. Zawiadomienie o możliwości popełnienia przestępstwa

Dodatkowo otrzymasz plik Excel, który ułatwia szybkie i uporządkowane przeprowadzenie oceny ryzyka w biurze rachunkowym.

Procedura anonimowego zgłaszania naruszeń

Procedura AML zawiera również procedurę anonimowego zgłaszania naruszeń AML. Nie musisz tworzyć ani kupować osobnego dokumentu.

Obowiązek posiadania takiej procedury dotyczy każdego biura, także jednoosobowego.

Jak mam kupić procedurę AML dla biur rachunkowych?

Dodaj produkt do koszyka, wypełnij swoje dane i opłać zamówienie.

Po zakupie:

• otrzymasz link do skompresowanego folderu,
• w folderze znajdziesz wszystkie dokumenty w edytowalnych plikach Word oraz plik Excel
• folder należy pobrać i rozpakować na swoim komputerze.

Przy płatności Przelewy24 link otrzymasz od razu po zakupie.
Przy przelewie tradycyjnym — po zaksięgowaniu wpłaty.

Czy dostanę fakturę VAT?

Tak. Faktura VAT jest wystawiana do każdego zamówienia i wysyłana na adres e-mail podany w zamówieniu — niezależnie od tego, czy podasz numer NIP. Jeżeli chcesz otrzymać fakturę na firmę – nie zapomnij podać numeru NIP, to przyspieszy proces. Dokument otrzymasz w ciągu kilku dni roboczych z programu Ifirma.